当您拥有企业时,遗产规划将具有新的意义。您不仅需要一种管理个人资产的策略,而且还需要考虑长期业务的发展。为企业所有者进行财产规划首先要了解您的计划应包括哪些内容,并提前考虑可能出现的挑战或问题。无论您是独自经营自己的业务,拥有一个或多个合作伙伴还是经营家族企业,考虑房地产计划的需求都不会太早。
从遗产规划文件开始
对于企业家而言,部分财产规划意味着为您的个人和企业资产做好准备。而且,如果您以独资经营企业,那么您的企业资产实际上就是您的个人资产。因此,您不想将这些资产发生的情况留给机会。
商业地产计划要考虑的文件类型包括:
您需要哪些个人和企业遗产规划文件取决于您的企业结构,是否由他人共同拥有企业以及您是否结婚。例如,如果您已婚,则建立信托可以使您的配偶(如果是受益人)更容易获得业务或个人资产。
如果您的企业拥有数字资产,那么您可能还需要数字房地产规划文档。例如,假设您经营一个电子商务网站或博客。数字资产计划可让您指定这些资产的性质,以及电子邮件帐户,社交媒体帐户,数字文档和照片等内容。
考虑你的继任计划
一个继任计划是所使用勾勒出一个文件谁将会接管业务在你缺席的情况。创建继任计划时,需要考虑三种不同的方案。
首先,问问自己,如果发生什么事情并且您丧失了工作能力,将由谁来经营公司。例如,如果您在一场严重的交通事故中,业务伙伴或家庭成员是否可以介入以保持正常运转?
接下来,考虑如果您决定退休,企业将会发生什么。根据业务的结构,您可以:
要计划的第三个方案是,如果您去世了,业务将会发生什么。在这种情况下,这些选择可能与您退休时的选择相似。
可靠的继任计划应该涵盖所有这三个方面,这样就可以避免业务混乱,如果您不在场的话。它还应包括一些意外情况,以帮助员工进行过渡,并在必要时培训您的继任者如何开展业务。
检查您的保险范围
拥有正确的保险对您的个人财务很重要,但对于企业所有者而言,这也同样至关重要。
您的商业房地产计划中可能需要的保险类型包括:
如果您已将购销协议作为继任计划的一部分,则需要关键人物保险。
通过买卖协议,您可以指定在拥有合伙人的情况下一个企业主可以买断另一人的股份的条件。与其指定企业为关键人物保险单的受益人,不如说是合伙人。当您过世时,您的伴侣可以使用保单收益购买您的所有权股份。
不要忘了遗产税
从税收的角度来看,拥有一家公司可能会使遗产规划变得复杂,尤其是如果您要尽量减少继承人支付的遗产税,遗产税或赠与税。幸运的是,您可以采取一些措施来减轻税收负担。
例如,根据所涉及的信托类型,建立信托可以帮助减少税收。一个让与人保留年金信托(GRAT)是一种信任的,你可以设置为年的具体数量,使您可以用一点就通资产下一代没有赠与税。同时,您仍然可以从信托资产产生的收入中受益。