关于家族信托，你一定要知道……

　　关于家族信托，你一定要知道……

　　家族信托符合高净值人士需求

　　根据2018中国建设银行和波士顿咨询公司开展的私人银行客户调研显示，超半数受访者表示已经或3年内会积极考虑财富传承。子女年龄增长需要考虑家产分配和潜在政策刺激是两大动因。

　　近四成受访者表示正在或3年内会使用家族信托。最看重其保护家族财富安全 、帮助子女合理运用资产以及财富增值等功能。

　　超五成受访者表示听过家族办公室，约两成受访者正在使用或感兴趣。

　　超高净值人士对财富传承需求、家族信托需求、家族办公室熟悉程度高于其他客群。

　　今天，我们就来说说家族信托。

　　一、什么是家族信托

　　首先，要了解什么是信托。《信托法》中，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

　　信托当事人包含委托人、受托人、受益人；基于对受益人利益的保护，委托人也会指定监察人（保护人）参与信托的管理。在信托法中，明确规定了，具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织都可以成为委托人。具有完全民事行为能力的自然人、法人都可以成为受托人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。

　　而家族信托，故名思议，是针对家族设立的信托。

　　信托37号文对家族信托的定义是，信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。

　　这是从监管层的定义。但从广义上来说，信托的受托人并不是只有信托公司。

　　在我看来，家族信托是为了家族的长久幸福，通过将家族财富委托给受托人，由受托人为了受益人的利益，根据信托协议对财富进行管理的制度安排。

　　二、为什么家族信托受高净值人士的青睐？

　　家族信托在海外已经有几百年的历史，在国内还是新鲜事物。为什么家族信托受高净值人士的青睐？那自然是家族信托拥有其他金融工具独特的优势。

　　1.家族信托是一种财富传承制度

　　通过合理的受益人及受益权承继安排，避免复杂的继承程序以及继承纠纷，实现财富的多代、跨代乃至永续传承。

　　以受托人的名义对信托财产进行管理运用，有效保护家族财富及家族成员信息。

　　2.家族信托是一种税收递延制度

　　通过分配进度的合理设置，降低、摊薄信托财产分配过程中可能产生的税负。通过他益型家族信托实现财富的代际传承，筹划未来可能出台的遗产税；

　　分析家族信托项下外籍受益人的税收风险并提供相应建议；

　　3.家族信托是一种财富管理制度

　　根据客户的风险偏好、资金流动性需求、分配需求等，定制资产配置方案，实现资金长期、高效、集中管理和使用。

　　4.家族信托是一种家族治理制度

　　通过信托分配条款的合理设置，实现家族成员成长教育、学业支持、就业激励、养老规划、家族聚会等各阶段需求，促进家庭和谐，保障家族成员生活稳定。

　　5.家族信托是一种风险隔离制度

　　债权人隔离：防范企业经营风险衍射到家庭在企业经营状况良好的情况下未雨绸缪，将家庭合法财产通过他益信托实现财产所有权转移，保障子女成长及教育所需、家人生活无忧；

　　子女个人财产隔离：防范婚姻风险导致财富外流通过指定受益人（不含配偶）的方式，实现财产赠与后仅为子女个人财产。

　　三、谁可以提供家族信托服务？

　　财富一旦冠以家族的标识，就不再是挥霍的代名词，而是一份沉重的责任；为了让家族财富得到严密的保护，他们需要与家族财富顾问保持紧密的联系。

　　家族财富顾问，以家族为核心研究对象，以家族财富长久传承为目标，通过法律制度和金融工具为家族提供各类财务问题的解决方案。

　　作为家族财富顾问：

　　我们希望成为客户的长期陪伴者，而不是信托产品的代表；

　　我们以家族客户财富福祉为已任，而不是以投资收益最大化为目标；

　　我们追求财富温暖家族的长期目标，而不是家族企业的短期财富成长；

　　我们必须博古通今，懂得金融和人类伴生的关系；我们必须勤于思考，我们该如何调用一切法律和金融的工具，从长规划家族的未来。